Financiële uitkomst

De raad heeft integrale huisvestingsplannen (IHP's) vastgesteld voor basisonderwijs, buitensport en binnensport. In deze plannen staat welke accommodaties de komende jaren worden gebouwd, gerenoveerd of vervangen en welke financiële ruimte daarvoor beschikbaar is.

Op dit moment zijn er drie vastgestelde IHP's :

• IHP basisonderwijs
• IHP buitensport
• IHP binnensport

Niet alle gewenste investeringen kunnen tegelijk worden uitgevoerd. De IHP's helpen daarom om prioriteiten te stellen en investeringen over meerdere jaren te plannen.
Voor multifunctionele accommodaties (MFA's) en zwembaden hebben we geen IHP en we zijn bezig met een IHP Voortgezet Onderwijs. Sportpark De Boekweit valt eveneens buiten het IHP buitensport, omdat de vernieuwing daarvan al eerder is gestart en een eigen traject volgt.

De tabel hieronder laat zien welke IHP-investeringen in het meerjarenperspectief zijn verwerkt en hoe deze worden gedekt.

De investeringen kennen verschillende wijzen van financiële verwerking. Een deel wordt eenmalig gedekt uit de algemene reserve en leidt niet tot structurele kapitaallasten. Het overige deel wordt geactiveerd en afgeschreven. De daaruit voortvloeiende kapitaallasten (rente en afschrijving) ontstaan vanaf het moment dat de investering gereed is en in gebruik wordt genomen. Hierdoor kunnen de financiële gevolgen van investeringen in latere begrotingsjaren zichtbaar worden.

Toelichting :

1a. IHP basisonderwijs
Het totale programmabudget voor IHP basisonderwijs is al beschikbaar gesteld en de bijbehorende structurele lasten zijn al in de begroting opgenomen. Daarom ontstaan door de in de tabel genoemde schoolinvesteringen geen aanvullende kapitaallasten. Investeringen voor kinderopvang worden gedekt uit de kostprijsdekkende huur die de gemeente van kinderopvangorganisaties ontvangt.
 
Voor de uitvoering van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) Basisonderwijs en de nieuwbouw van Pro Hardenberg is eerder € 43,3 miljoen beschikbaar gesteld. Inmiddels is duidelijk dat dit bedrag niet voldoende is. Door hogere vervangende huisvestingskosten, hogere bouwkosten, circulair bouwen zijn reeds afgeronde projecten duurder uitgevallen en vallen ramingen voor toekomstige projecten hoger uit. Het verwachtte tekort bedraagt ongeveer € 6.1 miljoen.
Voor de uitvoering van het IHP gaan we uit van de door de schoolbesturen opgestelde prioritering van de huisvestingsopgave. Op basis hiervan hebben we onvoldoende budget om de laatste twee geplande kindcentra (De Bron in de Krim en De Groen in Dedemsvaart) te realiseren. Voor de realisering KC De Bron vragen we nu € 800.000. Over de realisering van KC De Groen gaan we in gesprek met de schoolbesturen. We komen hierop terug in de Perspectiefnota 2028.

• KC Slagharen: de sloop en nieuwbouw starten naar verwachting eind 2026. De oplevering volgt eind 2027 of begin 2028.
• KC Marslanden II: na de aanbesteding in 2026 wordt gestart met de nieuwbouw. De oplevering staat gepland voor eind 2027.
• KC Balkbrug: de aanbesteding en gunning worden eind 2026/begin 2027 verwacht, waarna begin 2027 de sloop start. De oplevering staat gepland voor juli 2028.
• PrO Hardenberg: aanbesteding, gunning en start van de sloop worden eind 2026 verwacht. De oplevering volgt naar verwachting in januari 2028.
• KC de Bron in de Krim: momenteel worden de voorbereidingen getroffen. De bouw start naar verwachting in 2027.
• KC de Groen Dedemsvaart: momenteel worden de voorbereidingen getroffen. De bouw start naar verwachting in 2027.

1b. IHP renovatie De matrix fase 2
In 2022 zijn de klimaatinstallaties in de Matrix verduurzaamd en geoptimaliseerd en zijn bouwkundige aanpassingen voorbereid. De bouwkundige aanpassingen in het gedeelte van OBS De Kern zijn uitgesteld vanwege de geplande verhuizing naar de permanente school in Marslanden II. Nu het bouwplan voor Marslanden II gereed is en OBS De Kern naar verwachting in augustus 2027 verhuist, zal het schoolbestuur Chrono de vrijgekomen ruimten in de Matrix in de zomervakantie van 2027 (fase 2) alsnog aanpassen volgens de oorspronkelijke plannen. Hiervoor heeft het schoolbestuur een plan en begroting opgesteld.

2. IHP buitensport
In 2027 zijn o.a. de volgende investeringen in gemeentelijke sportaccommodaties gepland ten laste van het programmabudget IHP buitensport:

• herinrichting van sportpark De Boshoek in Hardenberg;
• reguliere vervanging van voetbalvelden volgens meerjarenplanning.

In 2027 zijn o.a. de volgende investeringen in niet -gemeentelijke sportaccommodaties gepland ten laste van het programmabudget IHP buitensport:

• subsidie voor renovatie van enkele accommodaties en velden, afhankelijk van besluitvorming door de besturen van de betreffende sportverenigingen.

3. IHP binnensport
In 2027 zijn o.a. de volgende investeringen in gemeentelijke sportaccommodaties gepland ten laste van het programmabudget IHP binnensport:

• renovatie en verduurzaming van sporthal de Beek in Hardenberg;
• renovatie en verduurzaming van de gevel van sporthal De Meet in Hardenberg;
• voorbereiding van de renovatie en verduurzaming van gymnastieklokaal Kloosterhaar in Kloosterhaar;
• voorbereiding van de vervangende nieuwbouw van sportzaal Dedemsvaart ter vervanging van gymnastieklokaal Buizerdweg in Dedemsvaart.

In 2027 zijn o.a. de volgende investeringen in niet -gemeentelijke sportaccommodaties gepland ten laste van het programmabudget IHP binnensport:

• subsidie voor de renovatie en verduurzaming van sporthal Noorderslag in Slagharen.

4. Toekomstige MFA's
Ontwikkelen beleid ondersteuning huisvesting maatschappelijke voorzieningen
In het coalitieakkoord 2026-2030 is het belang benoemd van voldoende maatschappelijke voorzieningen en ontmoetingsplekken in onze kernen.

De manier waarop deze voorzieningen zijn georganiseerd en gehuisvest verschilt per kern en per functie. We willen graag vastleggen welke uitgangspunten nodig zijn om maatschappelijke voorzieningen in de kernen op peil te houden en welke rol de gemeente daarbij heeft.

Dit geeft de input voor evaluatie van de al bestaande IHP’s (zoals voor basisonderwijs en sport), maar ook voor een eventueel nieuw op te stellen IHP voor wijkgebouwen en MFA’s in de gemeente. Daarnaast gebruiken we deze uitgangspunten bij de uitwerking van ons vastgoedbeleid (nota vastgoedmanagement). Daarin bepalen we welke gebouwen de gemeente in eigendom wil houden en hoe we omgaan met het verhuren van onze gebouwen aan onder meer maatschappelijke instellingen. Voor het opstellen van de uitgangspunten / beleid is geen aanvullend budget nodig.

5. Multifunctionele accommodatie Baalder / renovatie sportzaal de Kamp
Samen met belanghebbenden hebben we een plan voor renovatie en verduurzaming van sportzaal de Kamp gemaakt. De algemene ruimtes van de sporthal maken we geschikt voor maatschappelijk gebruik, voor behoud en versterking van de maatschappelijke voorzieningen in de wijk Baalder (Hardenberg). Renovatie van de sportzaal is al lange tijd uitgesteld. We willen daarom zo snel mogelijk in 2027 starten met de voorbereiding voor uitvoering van de werkzaamheden.

Een belangrijk deel van de kosten voor renovatie en verduurzaming wordt gedekt vanuit middelen voor onderhoud en renovatie (MJOP). Aanvullend is een bedrag van € 500.000 opgenomen in deze begroting.

6. Renovatie sportpark de Boekweit
De afgelopen jaren hebben we veel onderzoek gedaan naar een toekomstbestendig en duurzaam sportpark in Dedemsvaart. Eind vorig jaar heeft de gemeenteraad besloten het huidige sportpark te renoveren.
Er wordt met de betrokken partijen hard gewerkt aan een uitvoeringsplan. Dit wordt naar verwachting eind dit jaar ter besluitvorming aan de gemeenteraad voorgelegd.
De minimale kosten voor renovatie bedragen € 12 miljoen. Dit nemen we nu al op in de begroting omdat het de wens van de gemeenteraad, college en betrokken verenigingen is om zo spoedig mogelijk in 2027 te starten met de uitvoering. Omdat er gefaseerd en seizoengebonden gebouwd moet worden heeft dit een doorloop naar 2028 en 2029. Afhankelijk van de besluitvorming in de gemeenteraad ramen we eventueel bij in de perspectiefnota 2028.