Decentrale overheden zijn verplicht om overtollige liquide middelen die niet direct nodig zijn voor de publieke taak aan te houden in de schatkist. Hierop gelden enkele uitzonderingen, waaronder het aanhouden van middelen tot het drempelbedrag en het verstrekken van leningen aan andere decentrale overheden. Deze uitzonderingen zijn vastgelegd in de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden.
Voor gemeenten met een begrotingstotaal tot en met € 500 miljoen bedraagt het drempelbedrag 2,0% van het begrotingstotaal, met een minimum van € 1 miljoen. Zolang de middelen gemiddeld over het kwartaal onder dit drempelbedrag blijven, hoeven deze niet in de schatkist te worden aangehouden.
Voor de gemeente Hardenberg worden de liquide middelen en het geldende drempelbedrag dagelijks gemonitord. Wanneer het drempelbedrag wordt overschreden, vindt automatisch een overboeking naar de schatkist plaats. Hiermee wordt invulling gegeven aan doelmatig kasbeheer en wordt voldaan aan de verplichtingen rondom schatkistbankieren.